예금 이자소득세 15.4% 계산법: 세전·세후 이자 비교 7단계

예금 이자소득세 15.4% 계산 공식

1년 만기 정기예금처럼 계산기간이 정확히 1년이라면 위 공식을 간단히 적용할 수 있습니다. 실제 이자는 가입일·만기일, 윤년, 월 단위 또는 일 단위 계산, 이자 지급방식과 금융회사의 원 단위 처리에 따라 조금 달라질 수 있으므로 상품설명서의 예상이자를 최종 확인하세요.

1천만원을 연 3.5%로 1년 예치한다면

• 세전 이자: 1,000만원 × 3.5% = 35만원
• 예상 세금: 35만원 × 15.4% = 53,900원
• 세후 이자: 350,000원－53,900원 = 296,100원
• 예상 만기액: 10,296,100원

같은 방식으로 세전 이자에 0.846을 곱하면 예상 세후 이자를 빠르게 계산할 수 있습니다.

예치금별 세전·세후 이자 비교

아래 표는 연 3.5%, 1년, 일반과세를 가정한 단순 계산입니다. 실제 상품의 일수와 우대조건은 반영하지 않았습니다.

1억원을 한 곳에 예치하려면 세후 이자만 아니라 보호 한도도 함께 확인해야 합니다. 자세한 기준은 예금자보호 한도 1억원과 금융회사별 합산 기준에서 확인할 수 있습니다.

표시금리가 높은 상품이 항상 유리하지 않은 이유

예금 3%와 적금 6%를 같은 숫자로 비교하면 안 됩니다

예금은 목돈 전체가 가입일부터 이자를 받지만, 적금은 매달 납입한 돈마다 운용기간이 다릅니다. 따라서 표시금리만 보고 적금 6%가 예금 3%의 정확히 두 배라고 판단할 수 없습니다. 실제 사례는 예금 3%와 적금 6% 세후 이자 비교를 참고하세요.

우대금리는 적용 한도와 조건을 봐야 합니다

급여이체, 카드실적, 첫 거래, 자동이체 같은 조건을 모두 충족해야 최고금리가 적용될 수 있습니다. 우대금리가 원금 전체에 적용되는지, 일부 구간에만 적용되는지도 확인해야 합니다.

중도해지이율은 약정금리와 다릅니다

만기 전에 해지하면 가입 당시 약정금리가 아닌 중도해지이율이 적용될 수 있습니다. 더 높은 금리로 갈아타기 전에는 정기예금 갈아타기 손익분기점 계산법으로 기존 이자 손실부터 계산하세요.

비과세·세금우대·절세계좌는 따로 계산하세요

금융소득 2천만원 기준은 ‘세전’으로 확인합니다

이자와 배당 등 금융소득을 합산할 때는 원천징수 후 통장에 들어온 금액이 아니라 원칙적으로 세전 소득을 기준으로 확인합니다. 한 은행의 예금이자만 보는 것이 아니라 여러 금융회사의 이자와 배당을 함께 점검해야 합니다.

연간 금융소득이 2천만원을 넘는 경우의 종합과세와 건강보험료 검토 순서는 금융소득 2천만원 초과 시 종합과세·건강보험료 7단계에서 이어서 볼 수 있습니다.

세후 기준으로 예금 비교하는 7단계

1. 원금과 기간 통일: 같은 원금과 같은 만기로 비교합니다.
2. 기본금리 확인: 누구나 받는 금리와 조건부 우대금리를 분리합니다.
3. 우대조건 점검: 실제 충족 가능한 조건만 계산에 넣습니다.
4. 세전 이자 계산: 원금·금리·예치기간으로 계산합니다.
5. 세금 차감: 일반과세라면 세전 이자의 15.4%를 예상세금으로 봅니다.
6. 중도해지 위험 반영: 만기 전 사용할 가능성과 중도해지이율을 확인합니다.
7. 보호·종합과세 확인: 금융회사별 보호 한도와 연간 금융소득을 점검합니다.

급전이 필요할 가능성이 있다면 예금을 깨는 비용과 대출 비용을 예금담보대출과 중도해지 비교 5단계에서 함께 계산해 보세요.

예금 이자소득세 FAQ 10개

이 글은 일반적인 예금 세후 이자 계산을 위한 정보입니다. 실제 이자와 세금은 상품 유형, 가입자격, 지급시기, 보유계좌 및 개인의 금융소득에 따라 달라질 수 있습니다. 가입 전 금융회사 상품설명서와 국세청 안내를 확인하세요.